令和4年度 ITパスポート 問29（ストラテジ）
出典：令和4年度 ITパスポート試験 公開問題 問29（独立行政法人情報処理推進機構（IPA））
マネーロンダリングの対策に関する記述として，最も適切なものはどれか。
- ア金融取引に当たり，口座開設時の取引目的や本人確認を徹底し，資金の出所が疑わしい取引かどうかを監視する。
- イ紙幣の印刷に当たり，コピー機では再現困難な文字や線，傾けることによって絵が浮かび上がるホログラムなどの技術を用いて，複製を困難にする。
- ウ税金の徴収に当たり，外国にある子会社の利益を本国の親会社に配当されたものとみなして，本国で課税する。
- エ投資に当たり，安全性や収益性などの特徴が異なる複数の金融商品を組み合わせることによって，一つの事象によって損失が大きくなるリスクを抑える。
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正解：ア
【マネーロンダリングとその対策】
マネーロンダリング（資金洗浄）は、犯罪などで得た不正な資金を、口座を転々とさせたり、取引を繰り返したりして出所を分かりにくくし、正当な取引で得たお金のように見せかける行為です。対策として、金融機関などは、口座開設や取引の際に本人確認や取引目的の確認を徹底し、資金の出所が疑わしい取引を監視して、当局に届け出ます。
【選択肢の検討】
ア：口座開設時の本人確認や取引目的の確認を徹底し、疑わしい取引を監視するので、マネーロンダリングの対策です。
イ：紙幣にホログラムなどの技術を用いて複製を困難にするのは、偽造紙幣の防止策です。
ウ：外国の子会社の利益を親会社に配当されたものとみなして本国で課税するのは、税率の低い国を利用した租税回避を防ぐ税制の説明です。
エ：特徴の異なる複数の金融商品を組み合わせてリスクを抑えるのは、分散投資の説明です。
よって、正解は選択肢アです。